Dirigeant de Sàrl : financer son logement avec le 3a

Financer son logement avec le 3a, quand on dirige sa propre Sàrl, ne se résume pas à demander un retrait à sa fondation. Le dirigeant n'a pas un seul porte-monnaie, il en a trois : le salaire que la société lui verse, les dividendes qu'elle distribue et la prévoyance qu'il s'est constituée à côté, 3a compris. L'apport d'un achat se compose en puisant dans ces trois sources, et chaque choix laisse une trace différente dans la déclaration d'impôt, dans la caisse de pension et dans le dossier présenté à la banque. Cette page suit la logique du dirigeant : d'où peut venir l'argent, ce que chaque source coûte, et dans quel ordre il vaut la peine d'y réfléchir. Elle informe ; elle ne remplace pas l'examen de votre situation personnelle.

Logement privé et entreprise : séparer les deux

Un logement « pour ses propres besoins »

Le retrait anticipé du 3a pour un logement est réservé à un usage précis : acquérir ou construire un logement en propriété pour ses propres besoins, acquérir des participations à la propriété d'un logement pour ses propres besoins, ou rembourser des prêts hypothécaires. L'expression « propres besoins » est le pivot de tout le sujet. Elle désigne l'endroit où vous habitez réellement, pas un bien que vous louez, pas un local que vous mettez à disposition de votre société, pas un appartement acheté pour le rendement.

Pour un dirigeant, la frontière est moins évidente qu'il n'y paraît. Une maison avec un bureau où l'on reçoit parfois un client reste un logement. Un immeuble dont la moitié sert d'atelier ou de cabinet pose une vraie question : la part professionnelle ne relève pas de l'encouragement à la propriété du logement (EPL). Si votre projet est un bien mixte, la fondation et l'institution de prévoyance exigeront des justificatifs, et la banque demandera comment la part professionnelle est financée. Pour le côté immobilier d'entreprise, la page consacrée à l'immobilier professionnel comme actif de retraite décrit l'autre logique, qui ne passe pas par le 3a.

Pourquoi la séparation compte

Il y a trois raisons de garder les deux sphères nettes dès le départ.

• La base légale du retrait. Le versement anticipé n'existe que pour le logement. Détourner l'argent vers la trésorerie de la société, même temporairement, ne correspond à aucun motif prévu.
• La lisibilité pour la banque. Un prêteur veut savoir quel revenu rembourse quel crédit. Mélanger prêt à la société, compte courant de l'associé et hypothèque privée brouille la lecture du dossier.
• La fiscalité. Un revenu de l'entreprise, une distribution et un capital de prévoyance n'ont pas le même régime. Plus les flux sont propres, plus l'arbitrage est maîtrisable.

Le principe pratique : le logement se finance avec de l'argent privé, quelle que soit son origine. L'origine (salaire, dividende, prévoyance) se choisit ; le but reste privé.

Exemple : Anne, gérante-associée à Morges

Prenons Anne, 47 ans, gérante-associée d'une Sàrl de services à Morges. Elle veut acheter l'appartement qu'elle loue depuis plusieurs années. Elle dispose d'un compte 3a ouvert tôt dans son parcours, d'un avoir à la caisse de pension de sa Sàrl, d'un compte privé alimenté en partie par des distributions passées, et d'un revenu qui fluctue selon les mandats. L'apport doit se partager entre ces sources. Elle commence par se poser trois questions : quelle part de chaque source peut être mobilisée sans bloquer sa prévoyance, quelle part vaut mieux rester là où elle est, et quel effet chaque retrait aura sur l'impôt de l'année. Le fil de la page suit ce raisonnement. Cet exemple est fictif ; il n'indique aucun montant et ne prédit rien pour votre cas.

Les ressources possibles pour l'apport : 3a, 2e pilier, dividendes

Le pilier 3a

Le 3a est la source la plus simple à actionner, à condition de respecter la règle de fréquence : une demande de versement anticipé pour le logement n'est possible que tous les cinq ans, et seulement jusqu'à la limite d'âge fixée par l'art. 3 al. 1 OPP 3. L'art. 3 al. 3 let. a à c de l'OPP 3 liste les trois usages admis : acquisition ou construction, participations, remboursement de prêts hypothécaires.

Ce que le 3a peut apporter dépend de ce que vous y avez mis. Le dirigeant affilié à la caisse de pension de sa Sàrl cotise sous le plafond réduit ; celui qui n'est pas affilié peut cotiser davantage. Le tableau suivant rappelle les repères de l'année.

Ces plafonds donnent la mesure de ce qu'un 3a peut accumuler chaque année, pas ce qu'il contient déjà. Le plafond sans 2e pilier est un maximum : pour un indépendant non affilié, le taux de 20 % du revenu de l'activité lucrative s'applique en dessous de ce maximum. Pour un dirigeant salarié de sa propre Sàrl, la situation dépend de l'affiliation de la société à une caisse ; la page sur le 3a quand on est son propre salarié détaille ce point.

Le schéma ci-dessous compare les plafonds des deux années, pour situer l'ordre de grandeur de ce que chaque année peut ajouter au 3a. Il ne dit rien du solde de votre compte.

Un rattrapage est possible : le rachat rétroactif permet de combler jusqu'à dix ans de cotisations manquantes, déductible l'année où il est effectué, avec une nouveauté à partir de l'année fiscale 2026 (rachat de 2025). Pour qui prépare un achat, cela peut accélérer la constitution du capital 3a avant le retrait, mais le rachat n'est pas un retrait : il alimente le compte, il ne libère rien. La page sur le rachat rétroactif 3a pour indépendants décrit la mécanique. Notez aussi l'ordre d'opérations : verser puis retirer dans la foulée pour le même projet est un schéma que le fisc examine de près ; le calendrier compte autant que le montant.

Le 2e pilier

Si votre Sàrl vous affilie à sa caisse de pension, vous avez un avoir de prévoyance professionnelle mobilisable pour le logement. Deux garde-fous sont fixés par la loi sur la prévoyance professionnelle :

1. Le remboursement en cas de vente. L'obligation de rembourser s'applique à la vente ou à l'aliénation du logement (sauf transfert à un bénéficiaire de la prévoyance professionnelle). Le produit équivalant au versement anticipé peut être transféré à une institution de libre passage si vous entendez réinvestir dans votre logement dans un délai de deux ans ; l'obligation de rembourser se limite alors au produit réalisé (art. 30d al. 3 et 4 LPP).
2. La mise en gage. La mise en gage est possible jusqu'à concurrence de la prestation de libre passage : l'avoir sert alors de garantie sans quitter la caisse.

Retrait ou mise en gage ? La différence est considérable. Un retrait réduit votre avoir, donc vos prestations futures de vieillesse, d'invalidité et de décès, et déclenche l'impôt sur les prestations en capital. Une mise en gage laisse l'avoir en place et n'est pas imposée, mais elle ne fournit pas de liquidités : elle améliore la garantie, pas l'apport en espèces. Le prêteur la traite autrement, ce que développe la section sur la banque plus bas.

Le dirigeant qui a racheté des années à sa caisse doit aussi connaître la règle de l'art. 79b al. 3 LPP : les prestations résultant d'un rachat ne peuvent pas être versées sous forme de capital avant l'échéance d'un délai de trois ans. Racheter en 2026 pour retirer en 2027 afin d'acheter son logement est donc un plan qui se heurte à cette règle. Si vous envisagez un rachat à la caisse, faites-le bien avant le projet immobilier. Pour décider si l'affiliation est utile en premier lieu, voyez s'affilier à la LPP ou non.

Les dividendes et l'épargne libre

La troisième source est l'argent déjà sorti de la société : dividendes versés au fil des ans, épargne placée sur un compte privé, éventuellement un 3b. C'est la source la plus souple, parce qu'elle n'est soumise à aucune règle de fréquence ni de blocage. Son coût fiscal s'est en général payé au moment de la distribution (ou le sera, si vous attendez). Le lien entre le dividende et l'impôt est détaillé dans la section suivante.

Une remarque sur les assurances privées : les versements provenant d'assurances de capitaux privées susceptibles de rachat sont exonérés de l'impôt, à l'exception des polices de libre-passage, sous réserve de l'imposition des rendements prévue à l'art. 7 al. 4 let. d LHID. Si vous détenez une police 3b rachetable, sa valeur de rachat peut donc entrer dans l'apport, avec les réserves que pose le contrat. La page sur le 3b dans son patrimoine privé approfondit cette option.

Récapitulatif des sources

Ce tableau est un repère, pas une règle : les conditions précises dépendent de votre fondation, de votre caisse et de votre canton.

Salaire, dividende et capital : effets sur l'apport

La rémunération mixte du dirigeant

Le dirigeant de Sàrl décide, avec ses associés et dans le cadre fiscal, de la répartition entre salaire et dividende. Cette répartition a trois conséquences directes sur un projet de logement.

Le salaire alimente la prévoyance : cotisations AVS, éventuellement LPP, et revenu de référence pour la banque. Un salaire plus élevé augmente la capacité d'emprunt apparente et finance l'épargne privée, mais il est imposé comme un revenu ordinaire et soumis aux cotisations sociales. Un salaire plus bas allège ces charges mais réduit les prestations sociales futures et peut inquiéter un prêteur qui regarde la stabilité du revenu.

Le dividende ne passe pas par les cotisations sociales de la même façon et bénéficie, pour les participations qui le permettent, d'une imposition partielle. Les conditions (seuil de participation, taux, différence entre impôt fédéral et cantonal) relèvent de la loi et varient selon le canton ; la page ne chiffre rien et renvoie à votre fiduciaire pour le calcul. Retenez le principe : le dividende est un outil, il n'est pas un salaire par un autre nom, et le fisc contrôle que le salaire reste conforme à ce que la fonction justifierait. La page salaire, dividende et LPP dans une Sàrl traite ce calcul en détail.

Le capital laissé dans la société (bénéfices non distribués) ne finance pas le logement tant qu'il n'en sort pas. Il augmente la valeur de la participation, ce qui compte pour le patrimoine, mais n'arrive pas dans le dossier de la banque comme un fonds propre disponible.

Arbitrer sur plusieurs années

L'erreur courante est de raisonner sur une seule année : « il me manque tant pour l'apport, je prends un dividende de ce montant ». Or les revenus d'un dirigeant varient, et la fiscalité progressive punit les années où tout se concentre. Réfléchir sur plusieurs exercices change le plan.

• Étaler les distributions sur les exercices qui précèdent l'achat évite un pic de revenu imposable l'année de la signature.
• Verser le 3a et le rachat pendant les années à fort revenu pour en tirer la déduction, puis retirer plus tard, quand le revenu est plus bas.
• Garder du temps : un retrait de 2e pilier ou de 3a demande un délai de traitement. Une signature chez le notaire ne s'arrête pas pour un formulaire en retard.

La page sur faire jouer le 3a les années à gros revenu montre le raisonnement côté déduction. Pour l'étalement côté retrait, le guide sur l'étalement des retraits de 3a donne la méthode.

Un chemin d'arbitrage

Le schéma suivant résume l'ordre dans lequel un dirigeant peut examiner ses sources. Il ne dicte pas un choix : il fixe l'ordre des questions.

L'effet sur la fortune et sur la déclaration

Le logement acheté entre dans la fortune privée, avec sa dette hypothécaire. Les fonds retirés de la prévoyance sortent de la fortune de prévoyance (non imposée à ce titre tant qu'elle reste liée) pour devenir un actif immobilier imposable avec le reste de la fortune. C'est l'un des effets que le dirigeant sous-estime : une partie de ce qui était protégé de l'impôt sur la fortune ne l'est plus. L'effet net dépend du canton, de la valeur fiscale du bien et du montant de la dette. Les pages cantonales, comme celles de Vaud, de Fribourg ou de Genève, donnent la lecture locale.

Retrait EPL du 3a et du 2e pilier : ordre de grandeur

Ce que vous pouvez retirer, en principe

Il serait trompeur de fixer un montant ici : la somme disponible dépend du contenu du compte 3a, du règlement de la caisse, de l'âge et de la date de la demande. Le raisonnement par ordre de grandeur est plus utile : le retrait du 3a est limité par ce que le compte contient, et ce contenu vient de vos versements annuels au fil des ans, tous plafonnés. Même un dirigeant qui a cotisé au maximum du plafond sans 2e pilier ne dépasse pas la somme de ses années de versements. Le retrait du 2e pilier est limité par l'avoir de libre passage de la caisse, souvent plus important chez un dirigeant bien rémunéré et affilié depuis longtemps.

Chez un dirigeant qui a joué la carte du 3a sous le petit plafond, parce que la Sàrl l'affilie à sa caisse, le capital 3a sera plus modeste que celui d'un indépendant non affilié, tandis que son avoir de 2e pilier sera plus conséquent. Le même projet n'aura donc pas la même composition d'apport selon le statut. C'est pourquoi la question du plafond précède celle du retrait.

Les règles à ne pas rater pour le 3a

• Une demande tous les cinq ans. Si vous retirez pour un achat, la fenêtre suivante ne s'ouvre pas avant ce délai. Le dirigeant qui prévoit un achat puis des travaux importants doit en tenir compte.
• Une limite d'âge. Le droit au versement anticipé prend fin à la limite d'âge de l'art. 3 al. 1 OPP 3 ; renseignez-vous auprès de la fondation sur la date exacte pour votre situation.
• Le bénéficiaire et le but. Le retrait doit correspondre à l'un des trois usages prévus. La fondation demande en général le contrat de vente, l'acte ou une preuve de la construction, et une attestation de l'état civil.
• Le conjoint. Selon l'état civil, l'accord du conjoint ou du partenaire enregistré est exigé pour le versement anticipé. Le dirigeant marié ou en partenariat enregistré ne peut pas agir seul.

La page sur la prévoyance quand on est marié et indépendant rappelle ce qui change pour un couple.

Les règles à ne pas rater pour le 2e pilier

• Le règlement de la caisse. Il fixe des conditions pratiques : montant minimal, fréquence, documents. Demandez-le avant de bâtir le plan.
• Le blocage après rachat. Le délai de l'art. 79b al. 3 LPP s'applique aux rachats récents.
• L'effet sur les risques. Un retrait diminue la couverture invalidité et décès, parce que ces prestations sont liées à l'avoir. Pour un dirigeant dont l'entreprise repose sur sa seule personne, cet effet mérite autant d'attention que l'apport lui-même.
• L'inscription au registre foncier. Le retrait ou la mise en gage laisse une mention qui verrouille la revente jusqu'au remboursement.

Si vous vendez le logement

Le logement financé par la prévoyance n'est pas un bien comme un autre : en cas de vente ou d'aliénation, l'obligation de rembourser le 2e pilier s'applique (sauf transfert à un bénéficiaire de la prévoyance professionnelle). Si vous réinvestissez dans un autre logement pour vos propres besoins dans le délai de deux ans, le produit équivalant au versement anticipé peut être transféré à une institution de libre passage et l'obligation de rembourser se limite au produit réalisé. Un dirigeant qui vend sa Sàrl puis déménage doit relire cette règle avant de signer la promesse de vente du logement.

Un tableau de repères

Garantie et exigences de la banque pour un dirigeant

Comment le prêteur lit le dossier d'un dirigeant

Une banque qui finance un salarié regarde un certificat de salaire. Face à un dirigeant, elle regarde davantage : les comptes de la société sur plusieurs exercices, le salaire effectivement versé, les distributions, la part de capital détenue. Le revenu pris en compte est souvent une moyenne, ce qui pénalise la dernière année brillante après plusieurs années médiocres. Plus votre historique est régulier, mieux le dossier se lit.

Ce que le prêteur cherche à comprendre :

1. La tenue du revenu. Un salaire fixe, complété de distributions, rassure plus qu'un revenu composé uniquement de dividendes.
2. L'origine des fonds propres. Le prêteur distingue en général les liquidités propres, les fonds de prévoyance retirés et les fonds mis en gage, et applique à chacun ses propres règles d'acceptation.
3. L'indépendance entre vie privée et société. Un compte courant d'associé débiteur ou une garantie personnelle donnée à la société pèsent sur le dossier privé.
4. La charge à long terme. Le prêteur évalue la charge du crédit en fonction d'un revenu supposé stable à l'échelle de la durée du prêt, y compris à la retraite, où le revenu d'un dirigeant diminue souvent.

Les seuils précis (part minimale de fonds propres, part qui doit provenir de sources non liées à la prévoyance, taux de calcul de la charge) sont fixés par les établissements et par l'autorégulation du secteur ; ils changent avec le temps. Ils ne figurent pas dans cette page, parce qu'un chiffre périmé induit en erreur. Demandez-les par écrit à chaque prêteur interrogé.

Retrait ou mise en gage, vu par la banque

La mise en gage du 2e pilier est une garantie : elle réduit le risque du prêteur sans dépenser l'avoir. Le retrait fournit du cash qui entre dans l'apport. Les établissements les comptent parfois différemment, et certains limitent la part des fonds de prévoyance dans l'apport. Concrètement, cela peut obliger un dirigeant à réunir une part d'apport en liquidités propres, c'est-à-dire en dividendes, salaire épargné ou capital privé. C'est un point où le choix entre salaire et dividende des années précédentes pèse directement : une épargne privée sur un compte à son nom est une preuve d'apport simple à produire.

Pour la lecture bancaire de l'apport, la page sur le remboursement de l'hypothèque ou la conservation de la trésorerie ouvre l'autre côté de l'équation : une fois le logement acheté, que faire des liquidités ?

Les documents à préparer

Un dirigeant qui arrive à la banque avec un dossier complet gagne du temps et de la crédibilité. Préparez :

• les comptes annuels de la société sur plusieurs exercices, avec le détail de la rémunération du dirigeant ;
• les décomptes AVS et, si la société est affiliée, l'attestation de prévoyance professionnelle avec l'avoir de libre passage ;
• l'attestation du 3a, avec le solde et la nature du contrat (compte bancaire ou police) ;
• les justificatifs de l'épargne privée et de l'origine des fonds ;
• la dernière taxation et la dernière déclaration d'impôt ;
• le descriptif du bien et, pour un bien mixte, le partage entre part privée et part professionnelle.

Les pièges propres au dirigeant

• Un prêt de la société à son dirigeant ne compte pas comme apport et peut poser des questions de fiscalité des prestations appréciables en argent.
• Un apport « de dernière minute » : des fonds arrivés sur le compte quelques jours avant la demande attirent l'attention du prêteur, qui demande de documenter leur provenance.
• La caution croisée : si vous cautionnez un crédit de la société, la banque du crédit privé le saura et en tiendra compte.
• L'oubli du coût de détention : charges, entretien, intérêts, amortissement. Un dirigeant à revenu variable prévoit une marge de sécurité plus large qu'un salarié à revenu fixe.

Si une partie de l'amortissement est prévue par un 3a, voyez la page sur l'amortissement indirect d'un indépendant à revenu irrégulier, qui s'applique avec les adaptations nécessaires au dirigeant.

Étalement des retraits et fiscalité

Un capital de prévoyance imposé à part

Le capital retiré du 3a ou du 2e pilier n'est pas ajouté au revenu ordinaire : il est imposé séparément. Au niveau fédéral, l'impôt est calculé sur la base de taux représentant le cinquième des barèmes de l'art. 36 LIFD, pour un impôt annuel entier ; le capital 3a est imposé séparément du reste du revenu (art. 22 al. 1 et art. 38 LIFD). L'art. 38 al. 1 LIFD précise que les prestations en capital selon l'art. 22 sont imposées séparément.

Au niveau cantonal, chaque canton a son barème. Fribourg indique que les prestations en capital ayant un caractère de prévoyance sont imposées séparément des autres revenus à un barème particulier pour les impôts cantonaux et à un taux réduit pour l'impôt fédéral direct. Genève calcule l'impôt séparément « au cinquième du taux ordinaire », selon la formulation de la page de l'administration, lue ici sans le texte de loi. Dans le canton de Vaud, comme ailleurs, la règle exacte figure dans la loi cantonale et dans les instructions de l'administration fiscale.

Un point temporel important : l'impôt sur ces prestations est fixé pour l'année fiscale au cours de laquelle ces revenus ont été acquis (art. 38 al. 2 LHID). Le moment du retrait détermine donc l'année d'imposition, pas le moment de la signature chez le notaire.

Pourquoi étaler change la facture

La progressivité s'applique à l'impôt sur le capital retiré : un seul gros retrait une année est imposé plus lourdement que plusieurs retraits répartis sur plusieurs années. La conséquence pratique pour le logement est contraignante : on ne peut pas toujours étaler, puisque l'apport est nécessaire à la date de l'achat. La stratégie se joue donc en amont :

• Plusieurs comptes 3a permettent de retirer sur des années différentes à la retraite, mais pour un retrait EPL, tout dépend du calendrier de l'achat. La page sur plusieurs comptes 3a pour sortir son capital et celle sur l'échelonnement des comptes 3a détaillent cette organisation.
• Un retrait avant d'autres retraits : si vous prévoyez un achat maintenant et une sortie du capital 3a à la retraite, la taxation du retrait EPL puis celle de la sortie finale se feront sur des années distinctes, ce qui joue en votre faveur.
• La place du retrait dans l'année : un retrait la même année que la vente d'une participation ou un gros bénéfice distribué fait grimper le taux appliqué aux autres revenus et peut aggraver la facture.

Au retrait, le compte 3a est soldé

Une précision importante pour le dirigeant proche de la retraite : au premier retrait, même partiel, dans les cinq ans précédant l'âge de référence, le compte ou la police est soldé. La totalité du capital accumulé est imposée, et le capital non retiré doit être viré sur un compte librement disponible. Cette règle n'est pas propre à l'EPL, mais elle croise l'achat d'un logement à l'approche de la retraite : un retrait EPL tardif peut déclencher le solde complet du compte. Il vaut mieux le savoir avant la demande.

Déclarer le retrait

Chaque canton a sa procédure. À Genève, la déclaration d'une prestation en capital du 2e ou du 3e pilier A se fait en joignant une copie du justificatif de retrait à l'Administration fiscale cantonale (Service des impôts spéciaux) et en reportant le montant à la ligne 98.12 de la déclaration d'impôt. Ailleurs, la démarche passe par une annexe de la déclaration ou un formulaire dédié. Gardez la preuve de chaque retrait : l'attestation de la fondation ou de la caisse est la pièce principale. Pour relier le 3a à la comptabilité de l'entreprise, la page sur déclarer son 3a en lien avec sa comptabilité donne les points d'attention.

Le canton de domicile

La commune et le canton où vous résidez au moment du retrait déterminent le barème. Le dirigeant qui envisage un déménagement avant ou après l'achat doit lire la page sur le choix du canton de domicile au retrait : ce que dit la loi n'est pas toujours ce que l'on imagine, et le moment du changement compte autant que le lieu. La comparaison des cantons romands donne un aperçu de ce qui varie.

Diagramme des règles de fréquence

Pièges fréquents et vérifications avant de signer

Les erreurs qui reviennent

1. Confondre bien privé et bien d'entreprise. Le retrait EPL n'est pas disponible pour la part professionnelle.
2. Oublier le délai d'un rachat. Le rachat à la caisse récent bloque le retrait en capital de la partie rachetée.
3. Retirer trop tôt ou trop tard. Retirer plusieurs mois avant le besoin immobilise une somme qui ne rapporte plus rien de fiscalement avantageux ; retirer trop tard compromet la signature.
4. Négliger la couverture des risques. Le retrait du 2e pilier réduit l'assurance décès et invalidité. Un dirigeant seul à la tête de son affaire prévoit une protection de remplacement.
5. Ignorer les frais annexes. Notaire, registre foncier, droits de mutation, frais de dossier : ils s'ajoutent à l'apport, et leur montant dépend du canton.
6. Accepter des promesses de rendement ou d'économie. Aucun prestataire sérieux ne garantit une économie personnelle ; elle dépend de votre revenu, de votre canton et de votre situation familiale.

La page erreurs fiscales qui coûtent cher sur le 3a complète cette liste côté déclaration.

Questions à poser à la fondation et à la caisse

• Quel délai de traitement pour une demande de versement anticipé ?
• Quels documents faut-il fournir, et en quelle forme (copie, original, acte authentique) ?
• Quelles pièces demande le conjoint ?
• Comment la mention au registre foncier est-elle gérée, et que faut-il faire pour la lever en cas de vente ?
• La fondation ou la caisse facture-t-elle des frais de traitement, et lesquels ?

Pour structurer l'échange avec un prestataire, le texte 25 questions à poser à un prestataire de 3a propose une grille générale.

Checklist avant la demande

• Confirmer que le logement servira à vos propres besoins, sans part professionnelle
• Vérifier le solde du 3a et la date du dernier retrait EPL
• Demander à la caisse le montant retirable et le règlement
• Contrôler l'absence de rachat récent à la caisse de pension
• Obtenir l'accord écrit du conjoint ou partenaire si exigé
• Rassembler les comptes de la société et les justificatifs d'épargne privée
• Fixer avec la fiduciaire le calendrier des distributions et des retraits
• Faire le point sur la couverture invalidité et décès après le retrait

Ce que ce guide ne fait pas

Cette page ne calcule pas votre apport, ne chiffre pas votre impôt et ne désigne ni fondation ni banque. Elle ne dit pas non plus si vous devez retirer ou non : cette réponse dépend de votre revenu, de votre canton, de votre âge, de votre état civil, de votre affiliation au 2e pilier et de la structure de votre société. Pour une lecture personnalisée, le formulaire Demander une comparaison gratuite permet de recevoir une comparaison d'offres, et la page Comment ça marche explique qui traite la demande. Les pages financer son logement avec l'amortissement indirect, le tableau de bord de prévoyance et la comparaison des offres de 3e pilier prolongent la réflexion.